Часть 4. ФИНАНСОВЫЕ И ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПРЕСТУПЛЕНИЯ

Глава 1. ФОРМЫ И МЕТОДЫ СОВЕРШЕНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ . . . . . . . . . . . . . . 129

Хищение финансовых средств и мошенничество на деловом и финансовом
рынках России . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 129
Подготовка и проведение мошеннической операции . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 130
Приемы совершения мошенничества путем обмана и злоупотребления доверием . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 130
Приемы присвоения имущества и уклонение от ответственности . . . . . . . . . . . . . . . 131
Сфера деятельности мошенников . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 132
Виды мошенничества . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 133
Мошенничество при регистрации компаний . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 133
Мошенничество в области страхования . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 134
Мошенничество с пластиковыми карточками . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 135
Мошенничество с ценными бумагами . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 135
Мошенничество с использованием компьютерной техники . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 137
Мошенничество служащих предприятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 137
Мошенничество в торговле . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 138
Мошенничество при расчетах платежными поручениями и аккредитивами . . . . . 139
Биографические признаки мошенничества . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 141
Мошенничество с фальшивыми долларами . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 141
Мошенничество спецэкспортеров при внешнеторговых операциях . . . . . . . . . . . . . 142
Мошенничество при поставке ТНП. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 142

Глава 2. МОШЕННИЧЕСТВО НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 143

Рынок ценных бумаг . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 144
Злоупотребления в процессе эмиссии и обращения эмиссионных ценных бумаг . 145
Злоупотребления в процессе брокерской, дилерской и управленческой деятельности. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 151
Злоупотребления со средствами клиентов путем использования оффшорных
схем работы с ценными бумагами . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 154
Незаконное использование инсайдерской информации при заключении сделок . 155
Манипулирование ценами посредством использования ложной, недостоверной,
неполной информации . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 155
Злоупотребления в процессе клиринговой деятельности . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 156
Злоупотребления эмитентов при обращении ценных бумаг . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 157
Манипулирование ценами акций руководством, владельцами крупных пакетов
акций и другими лицами с использованием инсайдерской информации, доступной им по службе . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 157
Мошенничество с финансовой и бухгалтерской документацией . . . . . . . . . . . . . . . . . 157
Осуществление фиктивных сделок с родственными структурами . . . . . . . . . . . . . . . . 158
Продажа фиктивных пакетов акций посредством фальсификации выписок из
реестра акционеров . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 158
Завладение ценными бумагами путем мошенничества . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 158
Злоупотребления в сфере вексельного обращения . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 158
Основные способы мошеннического использования векселей . . . . . . . . . . . . . . . . . . 159
Преступления, совершаемые векселедателем простого векселя . . . . . . . . . . . . . . . . . 159
Преступления, совершаемые первым векселедержателем . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 160
Преступления, совершаемые любым держателем векселя . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 161
Преступления, совершаемые по предварительному сговору векселедателя
и векселедержателя . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 163
Финансовые пирамиды Понци в сфере вексельного обращения . . . . . . . . . . . . . . . . . 164
Преступления, совершаемые потенциальным приобретателем векселя . . . . . . . . . . 165
Использование бланковекселя для хищения денежных средств . . . . . . . . . . . . . . . . . 167
Преступления, совершаемые любыми лицами . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 167
Меры защиты от злоупотреблений в сфере вексельного обращения . . . . . . . . . . . . . 168
Меры по ограничению использования поддельных векселей . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 170
Совершенствование правовой защиты участников рынка ценных бумаг . . . . . . . . . 172
О возможных мошеннических схемах при торговле ценными бумагами с использованием сети Интернет . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 172

Глава 3. МОШЕННИЧЕСТВО С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТОЧКАМИ. . . . . . . . . . . . 175

Способы мошенничества с использованием пластиковых карт . . . . . . . . . . . . . . . . . . 176
Обеспечение экономической безопасности банка при организации работы с пластиковыми картами . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 178
Минимизация рисков банка эмитента . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 179
Хранилище для заготовок и персонализации карточек . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 180
Некоторые аспекты обеспечения технологической безопасности . . . . . . . . . . . . . . . 181
Превентивные меры на этапе выпуска карточек . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 182
Минимизация рисков банка эквайера . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 183
Национальные проблемы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 184
Составление договора . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 184
Проверка предприятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 184
Подготовка служащих предприятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 185
Мониторинг работы предприятий . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 185
Мошенничество по Mail order транзакциям . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 186
Заключение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 186